Buchen einzelner GVCs

Der GVC 001 wird für alle Sachkontenbuchungen genutzt. Bei der Standard-Sachkontenbuchung sind Konto und Gegenkonto Sachkonten. Über diesen Geschäftsvorfall werden keine Kreditoren, Personen oder andere Nebenbücher angesprochen.

Bei der Erfassung von GVC 001 - Sachkontenbuchungen können auch Splitbuchungen erzeugt werden.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Standard Sachkontenbuchung.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.
5. Bestätigen Sie die Buchung durch Speichern in der Kommandoleiste, Strg + S oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Bemerkungen

• Buchen Sie Saldovorträge für Sachkonten mit der Buchungsart 99. Dadurch werden alle Buchungen dieses Buchungstyps auf den Kontoauszügen als Kopfzeile mit dem Vermerk Saldovortrag dargestellt. In Summen- und Saldenlisten erscheinen diese Buchungen in der Vortrags-Spalte. Beachten Sie bitte zum Thema Saldovorträge für Sachkonten auch den GVC 005!
• Tragen Sie bei Sachkontenbuchungen immer ein Bilanzkonto, wie Bank, Kasse, Durchlauf- oder Verrechnungskonto ein.
• Nutzen Sie für Sachkontenbuchungen den BA-Code 01 für Bank-/Kassenbuchungen bzw. 02 für Sachkontenumbuchungen.
• Die Buchungsarten 42-46 zum Eigenkapital bzw. 53-55 zur Rückstellung erlauben eine gezielte Auswertung. Diese BA haben keine Auswirkung auf den BA-Ablauf in den Abrechnungen, sie sind nur für Auswertungen relevant!
• Projektrückstellungen: Die Berechnung der maximalen Inanspruchnahme für eine Kontierung erfolgt nach folgenden Varianten:
  - bei vollabzugsfähigem Steuercode: Netto-Betrag
  - bei nichtabzugsfähigem Steuercode: Brutto-Betrag
  - bei teilabzugsfähigem Steuercode: Netto-Betrag + nichtabzugsfähige Steuer unter Berücksichtigung des Optionssatzes (gemäß Kontierung, Objekt oder Beteiligungskreis oder die Fläche) zum Ende des vorherigen Geschäftsjahres.
• Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen. Tragen Sie im Gegenkonto die Bank der FIBU ein, wenn es für den gesamten Buchungskreis nur ein Bankkonto gibt. Sollte pro Objekt ein Bankkonto eingerichtet sein, so muss auch hier das entsprechende Objekt vor dem Sachkonto der Bank mit einem + als Trennzeichen eingegeben werden.
• F5 wiederholt in allen Feldern die Eingabe des vorherigen Datensatzes
• F12 dient zur Schnellauswahl von GVCs (GVC-Auswahlbox)
• F7 in Konto-Feldern öffnet den Kontoauszug des eingestellten Kontos.
• = in einem Datumsfeld trägt das aktuelle Tagesdatum ein.

Beispielbuchung: 14,50 EUR Bankgebühren an Bank

Buchungssätze

6855 Konto Bankgebühr 14,50 S 1200 Gegenkonto Bank 14,50 H

Zur manuellen Umbuchung nicht abzugsfähiger Vorsteuer können Sie mit dem GVC 004 den entsprechenden Vorsteueranteil buchen (Aufwand an Vorsteuer). Die Umbuchung entspricht einer normalen Sachkontenbuchung, erfolgt jedoch automatisch mit dem BA-Code 30. Die resultierende Buchung wird so bei entsprechenden Auswertungen als Buchung eines Vorsteuerteilbetrages berücksichtigt.

Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.

1. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 004 Umbuchung nicht abzugsfähige Vorsteuer.
2. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
3. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen.

Zur manuellen Buchung der Saldenvorträge Sachkonten können Sie neben dem GVC 001 auch den GVC 005 nutzen.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 005 Saldenvortrag Sachkonten manuell (incl. FIBU)
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen.

Beispiel-Saldovortrag Sachkonten

[gvc-005/gvc005_bujour.gif]

Es werden 25,00 Euro als Saldovortrag eines Sachkontos manuell gebucht.

Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 1000) erfolgt die Buchung:

7795 Vortrag auf neue Rechnung (25,00 EUR) an 9000 Saldenvorträge Sachkonten (25,00 EUR).

Der Geschäftsvorfall Zahlungseingang Person wird für alle Zahlungen von Personen genutzt. Beim Anlegen eines neuen Datensatzes werden für das ausgewählte Konto im oberen Bereich die Betragsverteilungen auf das Personen-Hauptkonto und die Personen-Unterkonten (Kontenklassen) angezeigt. Im Normalfall kann der automatische Verteilungsvorschlag übernommen werden. Bei abweichenden Beträgen ist ein manuelles Eingreifen möglich (siehe Abschnitt: Vorbelegte Betragsverteilung bei Buchungen ändern).

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Zahlungseingang Person.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Über Fachadministration > System > Systemeinstellungen Datenbank > Buchhaltung können für den GVC 402 folgende Vorbelegungen und Prüfungen administrativ definiert werden:

Vorbelegte Betragsverteilung bei Buchungen ändern

Die durch Sollarten und Personentyp vorgegebene Betragsverteilung von Personen-Hauptkonten auf Personen-Unterkonten kann während des manuellen Buchungsvorgangs geändert werden. Gehen Sie hierzu wie folgt vor:

1. Erfassen Sie die Buchung wie in vorstehenden Abschnitt beschrieben.
2. Wählen Sie im Feld Betrag dann die Funktionstaste F2.
   Der Cursor springt in die rechte obere Spalte Aktuell. Sie können jetzt die entsprechenden Beträge ändern.
   Mit Enter gelangen Sie in die nächste Zeile bzw. das nächste Konto.
3. Geben Sie die gewünschte Verteilung ein.

Bedeutung der Spalten

Bitte beachten Sie die Besonderheit bei SEV-Einrichtung: Anstelle der für den Zahlungsfluss festgelegten Buchungsart 1 werden im Buchungsblock bei der Buchung der Zahlungsbeträge auf das Unterkonto und Gesamtkonto eines verbundenen Kapitalanlegers diese Buchungen mit BA 10 im Haben ausgeführt! Die Buchungszeilen für den Mieter selbst werden mit BA 1 im Haben ausgeführt.

Den GVC 403 können Sie bei allen manuellen Sollstellungen sowie Korrektursollstellungen für Personen nutzen. Die manuelle Sollstellung ermöglicht das Eintragen individueller Sollbeträge z. B. bei Mietminderungen oder sonstigen Kosten. Sie geben die Sollbeträge über die Dialogbuchhaltung ein.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Manuelle Sollstellung.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Vorbelegte Betragsverteilung bei Buchungen ändern

Informationen zur Betragsverteilung von Personen-Hauptkonten auf Personen-Unterkonten finden Sie im Rahmen der Erläuterungen zu GVC 402.

Vergleich manuelle Sollstellung gegenüber Einzelsollstellung

Sie können im Vertragsmanagement Einzelsollbeträge ohne periodischen Charakter eintragen, die bei der Ermittlung der Sollbeträge einmalig berücksichtigt werden. Hierzu ordnen Sie einer Kontenklasse Informationen für einen einzelnen Sollstellungsbetrag zu. Kontenklasse, Datumswerte für Wertstellung, Fälligkeit und Leistungszeitraum, Sollstellungsbetrag, Währung und Beschreibung definieren diesen Einzelsollstellungsbetrag.

In Abhängigkeit des Fälligkeitsdatums wird bei einer Sollstellung der Einzelsollstellungsbetrag im Sollstellungslauf berücksichtigt. Im Gegensatz zur manuellen Sollstellung erhalten Sie mit der Einzelsollstellung eine Archivierung der gesonderten Sollstellungsbeträge im Vertragsmanagement und können Einzelsollstellungsbetrage vorbereitend zu späteren Sollstellungsterminen eingeben.

Weitere Einzelheiten zur Verwendung der Einzelsollstellung finden Sie im Kapitel Vertragsmangement.

Beispielbuchung

Es erfolgt eine manuelle Sollstellung für sonstige Mietkosten eines Mieters mit teilweise steuerpflichtigen Mieterlösen (z. B. Garagenmiete) in einer bilanzierenden Buchhaltung.

Im Hauptbuchungskreis wird folgende Buchung vorgenommen:

Im zugehörigen Unterbuchungskreis erfolgt für das Unterobjekt die Buchung:

Das Nebenbuch informiert über die personenspezifische Verteilung des Buchungsbetrags.

Vergleich manuelle Sollstellung GVC 403 gegenüber Sollstellung mit Personensoll GVC 400

• Bei der manuellen Sollstellung können Sie für den Einzelfall einen MwSt.-Code angeben. GVC 400 berücksichtigt die Steuer für steuerpflichtige Personen nur lt. Sollarten und Personentypen in Kombination dem Marker U in der MwSt-Tabellenspalte USt/Vst.
• Bei der manuellen Sollstellung werden die Raten-Kontenklassen in der Verteilung nicht vorgeschlagen. Wollen Sie Sollstellungen bzgl. Ratenvereinbarungen durchführen, deren Sollbeträge hier zuvor über das Personensoll definiert wurden, ist der GVC 400 mit der Auswahl Personensoll zu nutzen.

Der Geschäftsvorfall Zahlungsausgang Person dient zum Buchen von Gutschriften.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Zahlungsausgang Person.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Buchungsbeispiel:

Es wird eine Gutschrift für geleistete Mietzahlungen gebucht. Im Hauptbuchungskreis (Objekt 8001) erfolgt die Buchung:

Im Nebenbuch erhalten Sie Informationen zur personenbezogenen Aufteilung der Gutschrift auf den Personenkonten. Im Buchungsjournal erhalten Sie beispielsweise folgende Info:

Vorbelegte Betragsverteilung bei Buchungen ändern

Informationen zur Betragsverteilung von Personen-Hauptkonten auf Personen-Unterkonten finden Sie im Rahmen der Erläuterungen zu GVC 402.

Zur manuellen Buchung der Mahnkosten können Sie den GVC 408 nutzen.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 408 Mahnkosten.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.
   Die Mahnkosten werden mit Buchungsart 12 verbucht.

Bedeutung der Felder

Buchungsbeispiel:

5 EUR Mahnkosten für die Person 1004+001. Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 1000) erfolgt die Buchung:

Im Unterobjekt (1004) erfolgt die Buchung:

Das Nebenbuch informiert über die personenspezifische Verteilung des gesamten Mahnbetrags, hier auf Personenkonto Sonstiges.

Zur manuellen Buchung der Saldenvorträge Personenkonten können Sie den GVC 410 verwenden. Dieser GVC löst auch die früher verwendeten GVCs 407 und 499 ab.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 410 Saldenvortrag Personenkonten manuell.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein und bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion Buchen.

Bedeutung der Felder

Für die Buchung der Erlösschmälerung wird der GVC 411 verwendet. Dieser GVC ist analog zu GVC 001 zu bedienen. Die Auswahl der Konten im GVC 411 wird durch die Parameter der Erlösschmälerung eingeschränkt. Mit der Druckliste Entgangene Mieten (Flächenleerstand) informieren Sie sich über die betroffenen Flächen bzw. erzeugen einen Report.

Erlösschmälerung Parameter

Zugang: Buchhaltung > Buchungen erfassen > Erlösschmälerung > Erlösschmälerung Parameter

In der Kontenzuordnung werden unter einem von Ihnen vorzugebenden Namen folgende Parameter gepflegt:

Attribut für KKL/Planwert ( F2-Auswahl Attributnummer; die Attribut Bezeichnung wird zur Information angezeigt)

Konto Soll ( F2-Auswahl Sachkonto)

Konto Haben ( F2-Auswahl Sachkonto)

Konto Forderung ( F2-Auswahl Sachkonto)

Buchungsvariante (Sollbuchung, -Habenbuchung: Die -Habenbuchung kann nur im Rahmen des automatischen Buchens via Modul Erlösschmälerung Buchen genutzt werden!)

Berechnungsvariante (Taggenau/Monatsgenau)

Zudem können Sie bestimmte Flächenarten von der Erlösschmälerung ausschließen, indem Sie diese als Ausnahmen Flächenarten eintragen.

Erlösschmälerung buchen

Zugang: Buchhaltung > Buchungen erfassen > Erlösschmälerung > Erlösschmälerung Buchen

1. Rufen Sie das Modul Erlösschmälerung Buchen auf.
2. Geben Sie die Parameter zum Buchungslauf der Erlösschmälerung an.
3. Übergeben Sie die Buchungsanweisungen wahlweise als vorerfasste Buchungsanweisungen (Schalter Vorerfasst) oder buchen Sie die Erlösschmälerung direkt mit Klick auf den Schalter Buchen.

Die Bedienung der Liste 1061 - entgangene Mieten (Flächenleerstand) ist im Stammdatendruck beschrieben.

Erlösschmälerung manuell buchen/ändern

1. Wählen Sie in der Dialogbuchhaltung in der GVC-Vorauswahl GVC 411 aus.
2. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
3. Stellen Sie den gewünschten Buchungsjahrgang ein.
4. Öffnen Sie den Buchungsdialog mit Strg + N oder Neuen Datensatz anlegen.
5. Alternativ prüfen Sie eine Buchung mit GVC 411 zum Ändern auf.
6. Geben Sie die gewünschten Parameter ein.
7. Speichern Sie die Buchung mit Strg + S oder Datensatz speichern.

Der GVC 415 Umbuchung Personen Konten ermöglicht das Umbuchen eines Betrages zwischen zwei Personenkonten einer Person.

Abhängig von der verwendeten Buchungsart (BA) und dem Erfolgsmodell des Buchungskreises erfolgen entweder nur Buchungen auf der Personenseite, oder auch Buchungen im Erlösbereich mit evtl. Steuerumbuchung.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 415 Umbuchung Personen Konten.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein. Im Feld Konto müssen Sie das Gesamtkonto einer Person angeben!
5. Geben Sie die gewünschte Verteilung ein. Der zu verteilende Betrag wird im Aufteilungsfenster angegeben. Wechseln Sie hierzu in das obere Verteilungsfenster in die Spalte Aktuell. Die Gesamtverteilung (Summe der Umbuchungen)muss 0,00 ergeben. Soll/Haben wechseln Sie dort mit der Taste F5. Informationen zur Betragsverteilung von Personen-Hauptkonten auf Personen-Unterkonten finden Sie zu GVC 402.

Bedeutung der Felder

Beispielbuchung

Es werden 300,00 EUR zwischen .101 Nettokaltmiete steuerpfl. und .201 Betriebskosten VZ steuerpfl. der Person 001 in Objekt 99001umgebucht. Der Saldo des Gesamtkontos bleibt gleich, je nach Wahl der Buchungsart (Sollcharakter oder Zahlungscharakter) und des zugrundeliegenden Buchungsmodells (E/A-Modell oder bilanzierendes Modell) treten auch Sachkontenbuchungen auf!

Der GVC 420 Direkte Belastung Mieter ermöglicht unter Angabe eines Erlöskontos und eines Mieterkontos eine direkte Belastung für eine Sollart des Mieters, ggf. mit Korrektur von Steueranteilen. Die Buchung wird mit der BA-Code 12 Forderung an Mieter ausgeführt.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Direkte Belastung Mieter.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein. In Erlös, Mieter und Sollart müssen Sie verfügbare Konten angeben!

Bedeutung der Felder

Der GVC 421 Direkte Entlastung Mieter ermöglicht unter Angabe eines Aufwandskontos und eines Mieterkontos eine direkte Entlastung für eine Sollart des Mieters, ggf. mit Korrektur von Steueranteilen. Die Buchung wird mit der BA-Code 12 Forderung an Mieter ausgeführt.

Dieser GVC darf nur in einer bilanzierenden Buchhaltung eingesetzt werden! Die verwendete Sollart des Mieters darf keine automatische Weiterleitung an ein Sachkonto (z. B. Erlöskonto) aufweisen.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Direkte Entlastung Mieter.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein. In Aufwand, Mieter und Sollart müssen Sie verfügbare Konten angeben!

Bedeutung der Felder

Um z. B. Mietforderungen mit bilanzierender Buchungstechnik auszubuchen, geben Sie neben dem betroffenen Personengesamtkonto ein entsprechendes Sachkonto als Gegenkonto an, z. B. nichteinbringliche Mietforderungen. Die hierdurch reduzierte Mietforderung führt dazu, dass diese in späteren Abfragen zu Mietrückständen im Mahnwesen nicht mehr auftritt. In einer E/A-Buchhaltung ist kein Gegenkonto zu erfassen.

Die Buchung entspricht in ihrer Struktur einer Zahlung Person, als Buchungsart ist jedoch BA 11 Korrektursollstellung voreingestellt. Der Buchungsbetrag wird im Personenkonto im Haben gebucht. Auf Sachkontenebene wird das angegebene Gegenkonto im Soll gebucht - bei Netto plus-Mietern netto und Steueranteil auf Umsatzsteuerkonto. Das Konto der Mietforderung lt. Sollart wird brutto im Haben gebucht.

In E/A-Modellen nutzen Sie alternativ die Korrektursollstellung.

Die Einzelwertberichtigung nutzt den GVC 431 für die Abschreibung. Details hierzu finden Sie auch in der Mini-Doku Doku_Einzelwertberichtigung.pdf im Doku-Verzeichnis.

Die in der Dialogbuchhaltung gebuchten Abschreibungen und Mietminderungen (Buchungen über GVC 431) werden als geplante Abschreibung in das Modul der Einzelwertberichtigung übertragen. Der geplante Abschreibungsbetrag wird immer um den direkt in der Dialobbuchhaltung gebuchten Abschreibungsbetrag erhöht. Es kann ein abweichender MwSt.-Code angegeben werden. Auf diese Weise können in zwei Schritten Abschreibungen z. B. mit 19 % und 16 % gesplittet gebucht werden.

Dieser GVC unterscheidet sich von reinen Sachkontenbuchungen (GVC 001) u. a. dadurch, dass intern zur Buchung auch die Person gespeichert wird (als Buchungsdimension 5).

In E/A-Modellen wird der GVC 431 nicht genutzt.

Die Einzelwertberichtigung nutzt den GVC 440 für die Zuführung. Details hierzu finden Sie auch in der Mini-Doku Doku_Einzelwertberichtigung.pdf im Doku-Verzeichnis.

Dieser GVC unterscheidet sich von reinen Sachkontenbuchungen (GVC 001) u. a. dadurch, dass intern zur Buchung auch die Person gespeichert wird (als Buchungsdimension 5).

Die Einzelwertberichtigung nutzt den GVC 441 für die Auflösungsbuchung. Details hierzu finden Sie auch in der Mini-Doku Doku_Einzelwertberichtigung.pdf im Doku-Verzeichnis.

Dieser GVC unterscheidet sich von reinen Sachkontenbuchungen (GVC 001) u. a. dadurch, dass intern zur Buchung auch die Person gespeichert wird (als Buchungsdimension 5).

Die Einzelwertberichtigung nutzt den GVC 442 für die Buchung des Verbrauchs. Details hierzu finden Sie auch in der Mini-Doku Doku_Einzelwertberichtigung.pdf im Doku-Verzeichnis.

Dieser GVC unterscheidet sich von reinen Sachkontenbuchungen (GVC 001) u. a. dadurch, dass intern zur Buchung auch die Person gespeichert wird (als Buchungsdimension 5).

Der GVC 480 Lastschrift Rückläufer dient zum Ausgleich der durch DataClearing erzeugten Buchungen, bei denen mangels Deckung Lastschriften von der Bank zurückkommen. Mit Auswahl des betroffenen Personenkontos werden die erforderlichen Konten automatisch gebucht. Auf dem betroffenen Personenkonto wird die DCL-Buchung storniert; ebenso auf dem DCL-Interimskonto sowie dem Erlöskonto. Hierfür wird die Buchungsart 52 verwendet.

Im Rahmen dieser Stornierung werden die entsprechenden Bankgebühren gebucht (Sollbuchung auf dem Personenkonto und dem Aufwandskonto Bankgebühren sowie Umbuchungen).

Die DCL-Marker werden nicht automatisch zurückgesetzt!

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Lastschrift Rückläufer.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.

Bedeutung der Felder

Nach Auswahl des Personenkontos, erscheinen in der unter dem Feld liegenden Tabelle die bis zum jetzigen Zeitpunkt durchgeführten Buchungen mit BA 50 (DCL-Buchung) zum ausgewählten Personenkonto.

• Markieren Sie per Mausklick die Buchung, die Sie rückgängig machen möchten. Geben Sie die weiteren Daten ein.

Bedeutung der Felder

Buchungsnummer	Anzeige der vom System vergebenen Buchungsnummer.
Wertstellung	Wertstellungsdatum der Buchung. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Auswahl des Datums.
Beleg	Nr. des Beleges zu einer Buchung Z. B. Nummer des Kontoauszugs
Buchungstext	Buchungstext Erläuternder Text zur Buchung Beispiele: Rechnung vom Abschlag Abrechnung aus Vorjahr Der angegebene Text erscheint auf Kontoauszügen. Vordefinierten Text einfügen: In den Systemeinstellungen können vordefinierte Texte hinterlegt werden (z. B. Zahlung, Miete, …). Diese Texte können benutzerbezogen oder global gelten. F2 oder die Schaltfläche neben dem Feld öffnet eine Auswahlliste, in der ein Text ausgewählt wird. Schnelleingabe: Geben Sie im Textfeld die Nummer des Vorschlagstextes an (z. B. 03) und bestätigen Sie anschließend mit Enter, wird der (dritte) Vorschlagstext eingesetzt.
Gebühr	Eingabe der angefallenen Gebühren für die rückgängig gemachte Lastschrift.
Konto Gebühr	Nummer des Gebührenkontos der Person auf das die Bankgebühr gebucht werden soll. Die Kontenklasse wird über den Personentyp mit dem Feld Sollart Gebühr im Modul Sollarten/Personentypen vorgegeben. Diese Kontenklasse muss als Sollart existieren und dem Personentyp zugeordnet sein.
BS	Buchungsschlüssel, der auf dem Gegenkonto abgearbeitet werden soll, in der Regel ist dies BS 1. Neben dem Feld erscheint der Name des Gegenkontos.
Kostenkonto	Nummer des Kostenkontos auf das die Bankgebühr gebucht werden soll. Die Kontonummer wird per Ini-Einstellung in den Systemeinstellungen vorgegeben, siehe hierzu im Administratorhandbuch die Systemeinstellungen zur Buchhaltung. <nodisp 2> Systemeinstellung </nodisp>
BS	Buchungsschlüssel, der auf dem Gegenkonto abgearbeitet werden soll, in der Regel ist dies BS 1. Neben dem Feld erscheint der Name des Gegenkontos.
Interimskonto	Nummer des Interimskontos auf dem Umbuchungen und Lastschriftstorno vorgenommen werden sollen. Die Kontonummer wird per Systemeinstellungen vorgegeben, siehe hierzu im Systemeinstellungen zur Buchhaltung.
BS	Buchungsschlüssel, der auf dem Gegenkonto abgearbeitet werden soll, in der Regel ist dies BS 1. Neben dem Feld erscheint der Name des Gegenkontos.

• Bestätigen Sie die Buchung durch Speichern oder mit der Funktion BUCHEN.

Die bei diesem GVC betroffenen Konten können im Buchungsblock des Kontoauszugs eingesehen werden.

Beispielbuchung - exemplarische Kontenbezeichnungen zur Erläuterung:

.099 Personenkonto für Bankgebühr aus Rücklastschrift

1200 Bankkonto

1250 DCL_Interimskonto

4520 Nebenkosten_Geldverkehr

8010 Erlöskonto (Miete, Hausgeld, etc.)

Es wird ein Lastschrift-Rückläufer verbucht. Im Hauptbuchungskreis (1000) erfolgt die Buchung:

Das Nebenbuch informiert Sie über die personenbezogene Verteilung des Buchungsbetrags

Vorbelegte Betragsverteilung bei Buchungen ändern

Informationen zur Betragsverteilung von Personen-Hauptkonten auf Personen-Unterkonten finden Sie zu GVC 402.

Beachten Sie die mittlerweile übliche Nutzung von GVC 410.

Mit dem GVC 499 Manueller Saldenvortrag Personenkonten erzeugten Sie in früheren Programmversionen für die einzelnen Kontenklassen einer Person die jeweiligen SAVO-Buchungen. Buchungen mit der Buchungsart 99 werden vom Programm als Saldovortragsbuchungen erkannt und in Kontoauszügen und Auswertungen entsprechend berücksichtigt.

Dieser Geschäftsvorfall wird für bilanzierende Buchungsmodelle in folgenden Schritten durchgeführt:

1. Zuerst wird der Buchungsbetrag auf die einzelnen Unterkonten (Kontenklassen) aufgeteilt.
2. Für die einmalige Buchung des Vortrags auf dem Sachkonto Forderungen aus Personen entfernen Sie die Buchungssperre aus dem Sachkonto.
3. Erläutern Sie den gewünschte Saldo und buchen Sie ihn.
4. Setzen Sie nach der Buchung wieder die Buchungssperre.

Im E/A-Modell gehen Sie wie folgt vor:

• Teilen Sie den Buchungsbetrag im Rahmen einer Buchung auf die einzelnen Unterkonten (Kontenklassen) auf (wie Schritt 1 in bilanz. Modell).

Bedeutung der Felder

Bemerkungen

• Buchungen mit diesem GVC werden generell in der Kopfzeile der Kontoauszüge mit dem Vermerk Saldovortrag dargestellt.
• Sachkonten werden beim GVC 499 nicht gebucht. Bei bilanzierender Buchhaltung müssen Sie in diesem Fall in einem zweiten Schritt mit dem GVC 001 und der Buchungsart 99 den SAVO-Gesamtbetrag auf dem Sachkonto Forderungen aus Personen buchen (Gegenkonto: Sachkonto Saldovortrag). Hierzu ist die Buchungssperre gegen direktes Buchen dieses Sachkontos kurzfristig aufzuheben!

Bedeutung der Felder

Die Standard Kreditorbuchung diente dazu, Buchungen abzubilden, die Zahlungsflüsse mit Kreditoren bzw. Debitoren abbilden und nicht mit anderen GVCs erfasst werden können. Bebucht werden Sachkonten (Aufwands- bzw. Ertragskonten) und Kreditoren- bzw. Debitorenkonten. Wenden Sie sich im Einzelfall an Ihren Consultant, wenn Sie den GVC 700 einsetzen wollen! Dieser GVC wird nur intern für Migrationen aus der Classic Version benötigt und wird daher deaktiviert.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Standard Kreditorenbuchung.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.

Bemerkungen

• Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen.
• Wenn Sie mit dem GVC 700 eine OP-Verrechnung durchführen möchten, so geben Sie im Feld RE-Beleg unbedingt die entsprechende OP-Nr. an. Wählen Sie im Feld Sachkonto ein Durchlaufkonto aus

Im Rechnungseingang werden kreditorische Rechnungen erfasst. Zu einer Rechnung können mehrere Positionen erfasst werden (Kontierung). Bei aufzuteilenden Rechnungen können Sie wahlweise den Brutto- oder der Nettobetrag eingeben. Durch Bestätigung des Feldes Speichern wird der Eintrag in die untere Tabelle übertragen. Dieser Vorgang wird so oft wiederholt, bis der Gesamtbetrag verteilt ist.

Aufwand-Kontierungen mit Sachkonten, die das Merkmal 15a tragen, sind nur zulässig, wenn der Schalter §15 gesetzt ist. Der Schalter kann per Systemeinstellung in bestimmten GVCs sichtbar geschaltet werden. Per Default ist er nicht aktiv. Wenn Sie eine Kontierung mit §15a UStG-Konten beginnen, müssen allen Aufwand-Kontierungen mit 15a-Konten durchgeführt werden. Eine gemischte Kontierung einer Rechnung bzgl. 15a-Konten ist nicht zulässig. Das Feld §15a ist während der Kontierung gegen Änderung gesperrt.

Rechnungen können auch mit 0,00 EUR Gesamtbetrag erfasst werden. Dafür muss die Summe aller Kontierungen 0 ergeben. Im Betrag-Feld einer Kontierungszeile kann mit Taste F4 der Soll-/Haben-Kenner gewechselt werden.

Die Vorbelegungen für die Felder des GVC 701 können über Systemeinstellungen (Fachadministration, System, Systemeinstellungen Datenbank, Buchhaltung) konfiguriert werden.

• Sie können die Rechnungserfassung mit der ESC-Taste abbrechen.
• Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
• Wählen Sie den Geschäftsvorfall 701 - Rechnungseingang.
• Geben Sie im geöffneten Fenster im Register Grunddaten die entsprechenden Daten ein.

Bedeutung der Felder

Bemerkungen

• Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen
• Beachten Sie, dass bei Debitoren (Rechnungsausgang), das Feld GegKonto dem Konto „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ entspricht.
• Bedenken Sie bei Kreditorgutschriften negative Beträge zu erfassen, da Sie ein Aufwandskonto bebuchen.
• Sie haben die Möglichkeit im GVC 701 einen Skontosatz einzugeben. Dieser wird dann bei der Zahlung im GVC 702 vorgeschlagen.
  Der Skontosatz kann wahlweise frei eingegeben werden oder über das Pull-Down-Menü aus dem Kreditorenstamm ausgewählt werden.
• Über die Systemeinstellung Stammdaten, Vertragsmanagement, MVIHBStandardKatalog wird der Standardkatalog MV-Instandhaltung definiert. Sollte bei einem Mietvertrag keine Instandhaltungsvereinbarung erfasst sein, greift dieser Standard für die Prüfung und entscheidet, ob eine Mieterweiterbelastung zulässig ist.
• Per Systemeinstellung SicherheitseinbehaltIstVersteuerung kann festgelegt werden, dass die Erfassung eines Einbehalts mit Ist-Versteuerung erfolgen soll. Der Steueranteil für den Einbehalt wird automatisch auf das von der MwSt-Tabelle vorgegebene Abgrenzungskonto gebucht und erst im Rahmen der Zahlung dann auf das Steuerkonto umgebucht.
• Per Systemeinstellung RechnungenMitGleicherBelegUndRechNummerAndereFibuLoeschen kann Folgendes gesteuert werden: Wenn beim Rechnungsimport für einen Hauptbuchungskreis Rechnungen mit der gleichen Beleg- und Rechnungsnummer in anderen Hauptbuchungskreisen existieren, können diese im Rechnungseingangsbuch mit dem Status gelöscht markiert werden. Voraussetzung hierfür ist der bisherige Status als vorerfasst, fachlich freigegeben, fachlich bestätigt oder fachlich abgelehnt. Die Systemeinstellung finden Sie unter Systemeinstellungen Datenbank im Bereich Schnittstelle, Abschnitt ImportGvc701.

Beispielbuchung

Es wird der Eingang einer kreditorischen Rechnung erfasst. Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 1000) erfolgt die Buchung:

Das Buchungsjournal gibt an, dass die Reinigungskosten und die aufzuteilende Vorsteuer von 19% im Unterobjekt auf den entsprechenden Konten verbucht wurden. Im Nebenbuch wird der betroffene Kreditor genannt und der Rechnungsbetrag inklusive 19%-Vorsteuer auf die Habenseite des Kreditorkontos gebucht.

Systemeinstellungen

Spezifische Systemeinstellungen zum GVC 701 werden über Fachadministration > System > Systemeinstellungen Datenbank im Bereich Buchhaltung > GVC701-Vorbelegung konfiguriert.

Ist die Systemeinstellung StandardKundenNrAktiv aktiv, wird bei der Rechnungserfassung eine definierte Standard-Kundennummer des Kreditors im Feld Kundennummer vorbelegt, es wird allenfalls darauf hingewiesen, dass es weitere Kundennummern (s. Featurepaket 20.23) gibt, die man dann mit F2-Klick zur Auswahl bringen kann. Die Kundennummer bleibt so bestenfalls nie leer. Diese Vorbelegung kann über die Systemeinstellung StandardKundenNrAktiv über Fachadministration > System > Systemeinstellungen Datenbank im Bereich Buchhaltung > Dialogbuchhaltung > Allgemein deaktiviert werden. Wird dann ein Kreditor mit bestehender Firmenzuordnung und mehreren Kundennummer für ein Objekt zugeordnet, so werden alle Kundennummern zur Auswahl angeboten oder die Kundennummer kann dann auch leer bleiben.

Mit dem GVC 702 Zahlung Kreditor können Sie eine Zahlung an einen Kreditor bzw. einen Zahlungseingang eines Debitors erfassen (Offene Posten ausziffern). Stellen Sie hierzu in der Vorauswahl den Jahrgang, den Buchungskreis und den GVC 702 ein. Wenn Sie einen OP ausziffern, geben Sie im Gegenkonto das Bankkonto an. Das Konto für die Forderung bzw. Verbindlichkeit wird automatisch ermittelt. Als Zahlungsart wählen Sie bei vollständigem Ausgleich Zahlung, alternativ können Sie Teilzahlungen erfassen. Der OP bleibt bestehen, bis er vollständig ausgeziffert ist. Nach Angabe der Kreditornummer für den Debitor bzw. Kreditor werden dessen OP´s tabellarisch angezeigt. Diese können Sie dann auswählen und ausziffern. Geben Sie zum selektierten OP das Wertstellungsdatum, die Zahlungsart, den Buchungstext und den Bankbeleg an. Nach dem Klick auf den Schalter Buchen erfolgt eine Sicherheitsabfrage.

OP's können nicht bezahlt oder verrechnet werden, während sich diese im Zahlungsverkehr bzw. Zahlungsvorschlag befinden. Um solche OP´s zu kennzeichnen, können Sie die Übersicht zu GVC 702 um die Spalte Im Zahlungsverkehr erweitern.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Stellen Sie den gewünschten Buchungs jahrgang ein.
3. Wählen Sie Vorerfassung oder Dialogbuchung.
4. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 702 - Zahlung Kreditor.
5. Wählen Sie den Kreditor, dessen offene Rechnung(en) Sie auszuziffern möchten.
6. Stellen Sie das gewünschte Gegenkonto ein.
7. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen.
8. Wählen Sie aus der Tabelle die gewünschte offene Rechnung aus. Sie können in der Tabelle nach den standardisierten Bedienungsmöglichkeiten vorgehend die angezeigten Datensätze sortieren und filtern. Wenn in der Tabelle eine Spalte fehlen sollte, wählen Sie mit der rechten Maustaste Grid anpassen. Befindet sich die gesuchte Spalte im Dialog anpassen? Wenn ja, ziehen Sie die derart ausgeblendete Spalte mit der linken Maustaste in das Grid an die von Ihnen gewünschte Stelle. Ist die Spalte jedoch nicht aufgelistet, befindet sie sich schon im Grid. Vielleicht müssen Sie dann nur horizontal zur Spaltenposition scrollen.
   
9. Wählen Sie in der Tabelle die Zahlungsart aus: in der Spalte Zahlungsart klicken Sie auf die Schaltfläche des gewünschten OPs. Es öffnet sich eine Combobox zur Auswahl der Zahlungsart. Als Zahlungsart wird in der Tabelle Zahlung vorgeschlagen. Alternativ können Sie per Auswahl Teilzahlung oder Zahlung mit Skonto vorgeben.
   Zahlung: Dieser Typ der Zahlung erzeugt eine komplette Auszifferung des gewählten OPs, der OP wird damit aufgelöst. Bei OPs mit Sicherheitseinbehalt wird der Zahlungsbetrag um den Sicherheitseinbehalt reduziert. Bei OPs, die nach Auszifferung nur noch den Sicherheitseinbehalt aufweisen, wird die Auszifferung mit der Zahlungsart Zahlung des Sicherheitseinbehalts vorgenommen.
   Teilzahlung: Der OP wird nur teilweise ausgeglichen. Der Rest-OP bleibt bestehen, bis er zu einem späteren Zeitpunkt komplett ausgeziffert wird. Geben Sie dann im Betrag-Feld der Tabelle für den OP den Teilbetrag an, welcher gezahlt werden soll.
   Zahlung mit Skonto: Der OP wird unter Berücksichtigung eines gewährten Skontos ausgeziffert. Geben Sie im Skonto-Feld der Tabelle für den OP den Prozentsatz des gewährten Skontos an. Der OP-Betrag wird entsprechend reduziert und komplett ausgeziffert. Beachten Sie hierbei bitte Ihre Einstellungen der Kreditorparameter bzgl. Skontobuchungen (Skonto an existentes Skontokonto oder Skonto an Aufwand)!
10. Geben Sie die restlichen Daten in der unteren Eingabemaske ein.
11. Mit Klick auf den Schalter Buchen schließen Sie die Auszifferung ab.

Bedeutung der Felder

Bemerkungen

• Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen.
• Die Verbuchung eines Skontobetrages erfolgt nach folgenden Vorgaben und Prioritäten:Wenn ein MwSt-Code bei der Rechnungserfassung gebucht wurde, wird der Steueranteil des Skontobetrags auf das in der MwSt-Tabelle hinterlegte MwSt-Konto gebucht. Der verbleibende Nettobetrag wird auf das im Rechnungseingang angebuchte Aufwandkonto gebucht, wenn das Feld „Skonto an Aufwand“ markiert ist. Ist dieses Feld nicht markiert, erfolgt die Buchung auf das in der MwSt-Tabelle hinterlegte Skontenkonto.
• Teilzahlungen können Sie nur manuell über den GVC 702 durchführen. Mit Teilzahlungen unterbinden Sie die Möglichkeit eines DCLs.

Beispielbuchung

Es wird eine Rechnungszahlung an einen Kreditor vorgenommen. Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 25000) erfolgt die Buchung:

Im Unterobjekt wird der Skontobetrag im Aufwandskonto 5130 sowie im Konto 1415 aufzuteilende Vorsteuer 16% entsprechend auf der jeweiligen Habenseite verbucht.

Im Nebenbuch erhalten Sie Informationen zur Verbuchung von Rechnungs- und Skontobetrag im Kreditorkonto.

Mit dem GVC 706 - Gutschrift Kreditor können Sie eine Gutschrift eines Kreditors erfassen. Es wird ein entsprechender OP erzeugt, der bei Zahlung via DCL-Lastschrift oder Zahlung Kreditor (GVC 702) ausgeziffert wird. Das Gegenkonto muss leer sein! Löschen Sie ggf. den dort vorgeschlagenen Eintrag. Dafür muss im Kreditorstamm hierzu einmalig ein entsprechendes Forderungskonto (Gutschrift) hinterlegt werden.

Bei der Kontierung können Sie mit F2 oder der Schaltfläche neben dem Textfeld eine Auswahlliste öffnen, in der ein Text ausgewählt wird und zudem zwei Standardtexte und vier Zusatztexte zum Electronic Cash zur Verfügung stehen. Diese Texte können mit Hilfe einer Systemeinstellung automatisch vorbelegt werden.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 706 - Gutschrift.
3. Geben Sie im geöffneten Fenster die entsprechenden Daten ein.

Bedeutung der Felder

Beispielbuchung

Es wird eine Kreditorgutschrift verbucht. Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 1000) erfolgt die Buchung:

Im Unterobjekt (1008) wird die Gutschrift ebenfalls auf dem entsprechenden Aufwands- und Umsatzsteuerkonto im Haben verbucht. Das Nebenbuch informiert über die Verbuchung der Gutschrift auf der Sollseite des Kreditorkontos.

Den GVC 707 können Sie für den manuellen Saldenvortrag der Kreditorenkonten nutzen.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 707 - Saldenvortrag Kreditorenkonten manuell.
3. Geben Sie im geöffneten Fenster die entsprechenden Daten in.

Bedeutung der Felder

Saldovortragsbuchungen von GVC 707 können nun mit Sicherheitseinbehalt importiert werden. Bereits importierte Buchungen von GVC 707 mit Sicherheitseinbehalt müssen in der Dialogbuchhaltung neu gebucht werden, damit der Sicherheitseinbehalt auf dem korrekten Verbindlichkeitskonto gebucht wird.

Mit dem GVC 708 können Sie Abschläge und Zahlungen erfassen, ohne schon eine dazugehörigen Rechnung angeben zu müssen. Es werden daher noch keine Forderungen oder Verbindlichkeiten angelegt. Wenn Ihnen die Rechnung zu einem späteren Zeitpunkt vorliegt, können Sie die vorab geleisteten Zahlungen via Verrechnung dem entsprechenden OP der erfassten Rechnung zuordnen.

1. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
2. Wählen Sie den Geschäftsvorfall Abschlag/Zahlung Kreditor.
3. Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen (Strg + N).
4. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.

Bedeutung der Felder

Mit dem GVC Rechnungsausgang (GVC 709) können Sie unter Angabe eines Debitors und eines entsprechenden Erlöskontos Eingangsrechnungen erstellen. Hierbei wird eine OP-Nummer erzeugt

Bemerkungen

Der GVC 709 ist nur unter bestimmten Umständen verfügbar. Im Zweifelsfall wenden Sie sich an Ihren Administrator. Per Systemeinstellung MwstCodeFeldEditierenErlaubt kann die Änderungsberechtigung des MwSt-Codes auf bestimmte Anwender eingeschränkt sein. Das Feld ist dann für nicht Berechtigte deaktiviert.

Im Rechnungseingang werden kreditorische Rechnungen mit Soll-Versteuerung erfasst. Im Gegensatz zur Rechnungserfassung (GVC 701) können Abschlagsrechnungen mit Hilfe des GVC 710 nach Ist-Versteuerung erfasst werden. Der Steueranteil wird hierbei abgegrenzt gebucht und erst bei Zahlung steuerlich realisiert. Um diese Buchungstechnik zu gewährleisten, muss in der Mehrwertsteuertabelle für den verwendeten Mehrwertsteuercode ein Abgrenzungskonto hinterlegt und im Sachkontenrahmen vorhanden sein.

Zu einer Rechnung können mehrere Positionen erfasst werden (Kontierung). Bei aufzuteilenden Rechnungen können Sie wahlweise den Brutto- oder der Nettobetrag eingeben. Durch Bestätigung des Feldes Speichern wird der Eintrag in die untere Tabelle übertragen. Dieser Vorgang wird so oft wiederholt, bis der Gesamtbetrag verteilt ist.

Aufwand-Kontierungen mit Sachkonten, die das Merkmal 15a tragen, sind nur zulässig, wenn der Schalter §15 gesetzt ist. Der Schalter kann per Systemeinstellung in bestimmten GVCs sichtbar geschaltet werden. Per Default ist er nicht aktiv. Wenn Sie eine Kontierung mit §15a UStG-Konten beginnen, müssen allen Aufwand-Kontierungen mit 15a-Konten durchgeführt werden. Eine gemischte Kontierung einer Rechnung bzgl. 15a-Konten ist nicht zulässig. Das Feld §15a ist während der Kontierung gegen Änderung gesperrt.

Die Vorbelegungen für die Felder des GVC 710 können über Systemeinstellungen (Fachadministration, System, Systemeinstellungen Datenbank, Buchhaltung) konfiguriert werden.

1. Sie können die Rechnungserfassung mit der ESC-Taste abbrechen.
2. Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
3. Wählen Sie den Geschäftsvorfall 710 - Abschlagsrechnung (Ist-Versteuerung).
4. Geben Sie im geöffneten Fenster im Register Grunddaten die entsprechenden Daten ein.

Bedeutung der Felder

GVC	Geschäftsvorfallscode Sie müssen für die zusätzliche Erfassung von Buchungen für kreditorische GVCs die Grunddaten-Maske nicht verlassen. Der voreingestellte GVC kann auf einen anderen kreditorischen GVC (z. B. 701, 706, 707 oder 709) geändert werden. F2 öffnet eine Auswahl der verfügbaren GVCs.
Bu-Kreis	Buchungskreis Der voreingestellte Buchungskreis kann hier nachträglich geändert werden. Hierdurch müssen Sie die Grunddaten-Maske nicht verlassen, wenn Sie übergreifend für weitere Buchungkreise Rechnungen erfassen wollen. F2 öffnet eine Auswahl der verfügbaren Buchungskreise.
Kre/Debr	Debitor/Kreditor Nummer des Debitors/Kreditors, für den/der die Rechnung gestellt wird/hat. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Auswahl des Kreditors.
Auftrag	Auswahl von Aufträgen Wenn die Auftragsverwaltung verwendet wird, können Sie hier mit F2 einen Auftrag auswählen. Der Dialog Auswahl Auftrag bietet hierzu ein Grid mit einer Filterfunktion an. Sie können hier auf Alle oder auf Aufträge mit LZ-Ende in einer von Ihnen vorzugebenden Anzahl Monate filtern. Ab Programmversion 20.17.3 werden auch die Nummern und Status der Projekte angezeigt. Innerhalb des Dialogs Auswahl Auftrag stehen Funktionstasten zur Verfügung, deren Funktion im unteren Bereich des Dialogs erläutert werden: F2 : Auftragsselektion ändern, F3 : weiter suchen, F4 : Teil/Schlussrechnung ändern. Die Suche erfolgt als Volltextsuche des unter Auswahl eingegebenen Suchbegriffs. Der Filter LZ-Ende in … Monaten schränkt die Treffer entsprechend der Laufzeit-Ende-Daten der Aufträge ein.
RE-Nr.	Rechnungsnummer (max. 50 Zeichen alphanumerisch) Nummer der Rechnung, die erfasst werden soll. (Die Rechnungsnummer ist einer fester Bestandteil einer Eingangsrechnung gem. § 14 Abs. 4 i.V.m. § 14a Abs. 5 UStG.) Per Systemeinstellung kann definiert werden, dass die Rechnungsnummer innerhalb des Buchungsjahrgangs auf Eindeutigkeit geprüft wird. Die hierzu verwendete neue Systemeinstellung PruefungRechnungsnummerDoppeltProKalenderjahr finden Sie unter Fachadministration → System → Systemeinstellungen Datenbank → Bereich Buchhaltung → Abschnitt GVC701-Vorbelegung.
RE-Datum	Datum Ausstellungsdatum der Rechnung. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Datumsauswahl. Nach Datumseingabe erfolgt eine Prüfung der Freistellungsbescheinigung. Sofern erforderlich, erhalten Sie dann hierzu eine Hinweismeldung. Das Ausstellungsdatum der Rechnung ist einer fester Bestandteil einer Eingangsrechnung gem. § 14 Abs. 4 i.V.m. § 14a Abs. 5 UStG.
W-Datum	Datum Wertstellungsdatum der Rechnung. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Datumsauswahl. Das Ausstellungs- und das Wertstellungsdatum der Rechnung sind nicht unbedingt identisch. Die Wertstellungsdatum kann auch nach dem Rechnungsdatum liegen. Das Wertstellungsdatum (Valuta) ist bankentechnisch relevant für eine Zinsberechnung und wird ggf. bei Auswertungen berücksichtigt. Das Wertstellungsdatum muss in dem zulässigen Buchungszeitraum des zuvor ausgewählten Geschäftsjahres liegen (vgl. Jahrgang-Datum lt. GVC-Vorauswahl in der Hauptmaske der Buchungserfassung).
Periode	derzeit inaktives Feld
LZ	Datum Allgemeiner Leistungszeitraum von/bis der zu erfassenden Rechnung. Das Leistungszeitraumsdatum kann bei der nachfolgenden Kontierung noch pro Sachkonto spezifiziert werden. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Auswahl des Datums. Der Leistungszeitraum ist eine vom Wertstellungsdatum unabhängige zeitliche Zuordnung, die u. a. von Abrechnungsprogrammen ausgewertet wird. Für Sachkontenbuchungen wird als Leistungszeitraum der eingestellte Geschäftsjahrgang vorgeschlagen. Ausnahmen: Falls dem Konto eine Abrechnungsart mit abweichender Abrechnungsperiode zugeordnet ist, wird diese vorgeschlagen. Im Rahmen einer §15a-Buchung ist der LZ fest vorgegeben und nicht änderbar.
GegKonto	Sachkonto Das Gegenkonto ist i. d. R. das Sachkonto Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung.
Kundennnummer	Kundennummer Manuell lt. Rechnung eingetragene Kundennummer.
Beleg	Belegtext Je nach Systemeinstellung kann das Belegfeld inaktiv sein. Bei der Rechnungserfassung ist i. d. R. die Rechnungsnummer der relevante Beleg.
Betrag	Betrag Angabe des Bruttobetrages, der im weiteren Verlauf der Kontierung einem oder mehreren Sachkonten zugeordnet wird. Mit einer administrativen Einstellung können Sie die Vorbelegung auf die Eingabe von Nettowerten umschalten. Mit der Funktionstaste F8 auf dem Betrag-Feld kann man manuell zwischen Brutto- und Netto-Eingabe in der aktuellen Buchung wechseln. Beachten Sie nach der Verwendung der F8-Funktion, auch die restlichen Datenfelder der Buchungsanweisung vollständig auszufüllen, bevor Sie mit der Kontierung beginnen. Der Schalter DMS bietet beim Einsatz eines Dokumentenmanagementsystems per Klick den Zugriff auf den schon archivierten Beleg.
S/H	Soll-Haben-Marker In diesem inaktiven Feld wird zur Information der Soll bzw. Habenmarker angezeigt. Die kreditorische Rechnungserfassung weist hier immer H auf.
Währung	Angabe der Währung des Rechnungsbetrages. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Auswahl der Währung. Mit den Tasten HOCH oder RUNTER können Sie die Währung ebenfalls umstellen. Das Feld ist nur im Rahmen einer aktivierten Mehrwährungsoption aktiv.
Skontomethode	Auswahl Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Auswahl der Skontomethode. Fester Skontoabzug Automatischer Skontoabzug kein Skontoabzug
Skonto	Schalter In Abhängigkeit der gewählten Skontomethode und dem Rechnungsdatum wird eine Eingabemaske geöffnet. Hier werden die Zahlungsfristen und Skontosätze angezeigt und können je nach Skontomethode bearbeitet werden. Wurde als Skontomethode kein Skontoabzug gewählt, ist der Schalter Skonto inaktiv und das Feld Fälligkeit wird aufgerufen. Das DataClearing berücksichtigt in diesem Fall keine Skontierung.
Sub-Dialog Skontoabzug	Definitionen zur Skontoberechnung Die Eingabemaske bietet je nach Auswahl der Skontomethode Zugang zur Skontotabelle, aus der Sie Skontovorgaben auswählen können oder die freie Eingabe eines festen Skontoabzuges. Ein fester Skonto kann prozentual oder als absoluter Betrag eingegeben werden. Diese Vorgaben werden in den Stammdaten des jeweiligen Kreditors unter Zahlungsziele gepflegt. Die Frist für den Skontoabzug und das Zahlungsziel beginnt ab dem Rechnungsdatum. Der eingetragene Skontosatz wird bei der Zahlung via DataClearing vorgeschlagen (s. DCL-Kontrollfeld). Bei manueller Erfassung von Zahlungen auf die Rechnung geben Sie das gewährte Skonto unabhängig von der Skonto-Information der Rechnungserfassung ein (s. GVC 702) Beispiel: Rechnungsdatum 10. März 2018, Rechnungseingang am 15. März 2018, Zahlungsziel 14 Tage nach Erhalt der Rechnung, eingeräumter Skonto: 10% bei Zahlung innerhalb von 7 Tagen. Damit ist die Rechnung am 24. März 2018, d. h. 14 Tage nach dem Rechnungsdatum, fällig. Ein Skonto von 10% darf bei Zahlung bis zum 17. März 2018 abgezogen werden.
Fälligkeit	Datum Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Datumsauswahl. Das Fälligkeitsdatum ermitteln Sie aus den Angaben der Rechnung unter Berücksichtigung des Rechnungsdatums. Das Feld ist nur aktiv, wenn kein Skontoabzug gewählt ist.
Einbehalt	Wert eines Einbehalts, der auf einem separaten Verbindlichkeitskonto geführt wird.
Skontobetrag	Hinweisfeld mit Angabe des berechneten Skontos
DCL	Kontrollfeld Die Rechnung darf über das DataClearing bezahlt werden, wenn das Kontrollfeld markiert ist.
nur §15a Kontierungen	Via Systemeinstellung der GVC701-Vorbelegung kann festgelegt werden, ob dieses Kontrollfeld angezeigt wird. [ ] Kontrollfeld nicht aktiv (Default) Buchen nur auf Sachkonten ohne Vorsteuerkorrektur lt. § 15a UStG möglich.. Wenn das Kontrollfeld §15a in der Eingabemaske nicht angewählt ist, können Sachkonten mit dem Merkmal 15a nicht genutzt werden. Wählen Sie beim Kontieren ein Konto mit dem Merkmal 15a aus, erhalten Sie eine Hinweismeldung. [X] Kontrollfeld aktiv Buchen nur auf Sachkonten mit Vorsteuerkorrektur lt. § 15a UStG, Leistungszeitraum 10 Jahre und mit Auswirkung auf die Umsatzsteuervoranmeldung. Nur wenn das Kontrollfeld §15a in der Eingabemaske angewählt ist, können Sachkonten mit dem Merkmal 15a genutzt werden. Wählen Sie beim Kontieren ein Konto ohne Merkmal 15a aus, erhalten Sie eine Hinweismeldung.
Maskenbereich Verwalterbank (Kreditoren)	Infos zu ggf. abweichender Verwalterbank. Die aktuell eingerichtete Standard- Bankverbindung wird angezeigt. Mit dem Schalter zuordnen können Sie eine abweichende Verwalterbank bestimmen.
zuordnen	Schalter zur Auswahl einer abweichenden Zuordnung einer Verwalterbank aus dem Bankenstamm des Objekts im nachfolgenden Feld OBJEKT der Kontierung.
X	Schalter zum Entfernen einer zugeordneten abweichenden Verwalterbank.
Maskenbereich Kreditorbank	Infos zu ggf. abweichender Kreditorbank. Die aktuell eingerichtete Standard- Bankverbindung des Kreditors wird angezeigt.
zuordnen	Mit dem Schalter zuordnen können Sie eine abweichende Kreditorbank bestimmen, wenn eine solche in der Partnerverwaltung zum Kreditor angelegt ist.
X	Schalter zum Entfernen einer zugeordneten abweichenden Kreditorbank.
Maskenbereich Kontierung	Eingabefelder für die Kontierung der Rechnung. Sie können einzelne Positionen der Rechnung unterschiedlichen Konten zuordnen.
Hinzufügen Verwerfen Speichern	Schalter Haben Sie noch keine Kontierung erfasst, öffnen Sie mit dem Schalter Hinzufügen den Kontierungsdialog. Der Schalter wechselt dann seine Funktion in Verwerfen. Mit Verwerfen schließen Sie den aktuellen Kontierungsdialog ohne Übernahme der dort eingetragenen Daten. Der Schalter wechselt dann seine Funktion in Hinzufügen. Sind alle Daten der Kontierung erfasst, können Sie diese mit dem Schalter Speichern abschließen.
Objekt	Kontierungsobjekt Angabe des Objekts für die einzelne Kontierungszeile.
Konto	Kontonummer Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Combobox zur Sachkontenauswahl. Siehe Hinweise zum Gegenkonto zur Sachkontenauswahl im GVC 001. Der bzw. die in der Combobox auswählbaren Buchungskreise sind abhängig vom zuvor gewählten Kontierungsobjekt. In einer FIBU können Sie hier auch Unterobjekte des FIBU-Objekts auswählen.
BS	Buchungsschlüssel Buchungsschlüssel, der auf dem Gegenkonto abgearbeitet werden soll, in der Regel ist dies BS 1. Neben dem Feld erscheint der Name des Gegenkontos.
Auftrag	Auftragsposition Optionales Feld bei Verwendung einer Auftragsverwaltung. Mit F2 öffnen Sie die Liste der verfügbaren Auftragspositionen. Das Feld muss per Systemeinstellung Auftrag aktiv geschaltet werden, um in der Dialogbuchhaltung gegen Aufträge aus iX-Haus plus [] buchen zu können. Beim Entfernen bzw. Ändern eines Auftrags in einer schon gebuchten Rechnung werden die Auftragsdaten (Auftragsstatus, Ist-Wert, Obligo) aktualisiert.
Text	Buchungstext Erläuternder Text zur Buchung Beispiele: Rechnung vom Abschlag Abrechnung aus Vorjahr Der angegebene Buchungstext erscheint auf Kontoauszügen. Vordefinierten Text einfügen: In den Systemeinstellungen können vordefinierte Texte hinterlegt werden (z. B. Zahlung, Miete, …). Diese Texte können benutzerbezogen oder global gelten. F2 oder die Schaltfläche neben dem Feld öffnet eine Auswahlliste, in welcher ein Buchungstext ausgewählt bzw. Platzhalter ausgewählt werden. Für das Electronic Cash stehen zwei Standardtexte und vier Zusatztexte zur Verfügung. Im Dialog Texte können Sie wiederum mit F2 in den jeweiligen Feldern Platzhalter auswählen. Das Ergebnis der Eingabe wird dann jeweils unterhalb des Eingabefeldes dargestellt, Sie erkennen also sofort, wie Platzhalter, z. B. $RENR umgesetzt werden. Diese Texte können mit Hilfe einer Systemeinstellung automatisch vorbelegt werden. In der Administration können Sie in den Systemeinstellungen der Buchhaltung für den GVC701 auch die Vorbelegung des Buchungstextes sowie der E-Cash-Texte anpassen. Einsatz im Bereich GVC701-Vorbelegung z. B. in: Buchungstext=$KRENR/RE:$RENR vom $REDAT E-Cash-StdText-1=RE:$RENR vom $REDAT E-Cash-StdText-2=KRENAM: $KRENAM E-Cash-ZusText-1=KRENR: $KRENR E-Cash-ZusText-2=Beleg: $BELEG E-Cash-ZusText-3=$BUTEXT E-Cash-ZusText-4= Ist das erste Standardtextfeld für Electronic Cash leer, öffnet sich die Auswahlliste automatisch, da das erste Standardfeld für den Verwendungszweck im Data Clearing genutzt wird. Ein fehlender Verwendungszweck ist zu vermeiden, damit der Zahlungsempfänger die Zahlung auch zuordnen kann! Vorschlag: Verwenden Sie eine Vorbelegung für das Feld E-Cash-StdText-1 im Rahmen der Administration. Verfügbare Platzhalter für die Vorbelegung vom Buchungstext bei der Rechnungserfassung sind : $BELEG Beleg $RENR Rechnungsnummer $REDAT Rechnungsdatum $KRENR Kreditornummer $KRENAM Kreditorname $KRENM1 Kreditorname - Name 1 $KDNR Kundennummer des Kreditors Verfügbare Platzhalter für die Vorbelegung vom Verwendungszweck über E-Cash-StdText-1, E-Cash-StdText-2, E-Cash-ZusText-1, E-Cash-ZusText-2, E-Cash-ZusText-3 und E-Cash-ZusText-4 sind: $BELEG Beleg $BUTEXT Buchungstext $KDNR Kundennummer des Kreditors $KRENR Kreditornummer $KRENAM Kreditorname $KRENM1 Kreditorname - Name 1 $RENR Rechnungsnummer $REDAT Rechnungsdatum Verfügbare Platzhalter für die Vorbelegung vom Fakturatext für die Vorbelegung des Textes für die Weitergabe von Mieterbelastungen in die Faktura sind: $RENR Rechnungsnummer $REDAT Rechnungsdatum $KRENAM Kreditorname $BELEG Belegnummer $REBELEG Belegnummer der Originalrechnung $BUTEXT Buchungstext der Originalrechnung
LZ	Datum In den beiden LZ -Datumsfeldern der Kontierung geben Sie einen individuellen Leistungszeitraum für die Kontierungszeile an. Dies kann für Abrechnungen auf Leistungszeitraum relevant sein oder als zusätzliche Buchhaltungsinformation für später geplante Abgrenzungsbuchungen. Das erste Feld beinhaltet das Datum für den LZ-Beginn, das zweite Feld beinhaltet das Datum für das LZ-Ende.
Vertrag	Zuordnung zu einem Vertrag aus dem Vertragsmanagement Mit F2 können Sie den Dialog Flächenbelegung aufrufen, um dort einen Vertrag zur Instandhaltungsbeteiligungsbuchung zu hinterlegen. Der zugewiesene Vertrag wird dann mit Objektnummer+Personennummer/Flächennummer, Vertragsbeginn angezeigt. In Abhängigkeit der vorliegenden Einstellungen wird ein erläuternder Infotext unterhalb des Feldes IHB-Text eingeblendet. s. a. Doku_Mieter-Instandhaltungsbeteiligung.pdf.
IHB-Text	Erläuternder Text zur IHB: z. B. Austausch Lichtschalter.
Weiterbelastung durchführen	Kontrollfeld Wenn die Buchung zur Erstellung einer Weiterbelastung genutzt werden soll, muss das Kontrollfeld markiert sein.
Projekt	Projektbezeichnung optionales Feld bei Verwendung einer Projektverwaltung. Das Feld kann per Systemeinstellung auch inaktiv geschaltet werden, wenn Sie keine Projektverwaltung einsetzen.
KostSt.	Kostenstelle Bezeichnung der Kostenstelle. Die Angabe ist nur bei Kostenrechnung erforderlich. Das Feld kann per Systemeinstellung inaktiv geschaltet werden, wenn Sie keine Kostenrechnung einsetzen. Bei der Prüfung der MwSt.-Behandlung der Sachkonten und Kostenstellen wird sichergestellt, dass steuerpflichtige Kostenstellen nur mit vollabzugsfähigen MwSt.-Codes und steuerfreie Kostenstellen nur mit nicht-abzugsfähigen MwSt.-Codes gebucht werden.
KostTr.	Kostenträger Bezeichnung des Kostenträgers. Die Angabe ist nur bei Kostenstellungserfassung erforderlich. Das Feld kann per Systemeinstellung inaktiv geschaltet werden, wenn Sie keine Kostenrechnung einsetzen.
MCode	Mehrwertsteuer-Code. Die Schaltfläche neben dem Feld oder F2 öffnet eine Auswahl der verfügbaren Steuercodes. Entsprechend dem ausgewählten Sachkonto wird der MwSt.-Code vorgeschlagen. Dieser kann ggf. abgeändert werden. Per Systemeinstellung MwstCodeFeldEditierenErlaubt kann die Änderungsberechtigung auf bestimmte Anwender eingeschränkt sein. Das Feld ist dann für nicht Berechtigte deaktiviert. Wenn Sie einen Code für eine Buchung nach §13b UStG vornehmen, wird der Nettobetrag gebucht. Siehe zum Thema Sachkonten und Mehrwertsteuertabelle (Einrichtung für §13b UStG).
Netto	Nettowert der Kontierungszeile Mit der Funktionstaste F8 auf dem Betrag-Feld kann man zwischen Brutto- und Netto-Eingabe in der aktuellen Buchung wechseln. Bei Eingabe eines Nettowertes wird anhand des MwSt-Codes der Bruttowert automatisch ermittelt. Der erste Vorschlag bei der Eingabe trägt den Nettogesamtwert der Rechnung ein (kalkuliert über den Bruttobetrag und dessen Steuercode). Mit der Funktionstaste F5 wird der in der vorherigen Kontierung zuletzt eingegebene Kontierungsbetrag erneut eingetragen. Mit der Funktionstaste F6 wird der eingegebene Nettobetrag um 16% erhöht. Mit der Funktionstaste F7 wird der eingegebene Nettobetrag um 7% erhöht. Mit der Funktionstaste F9 wird der eingegebene Nettobetrag um 19% erhöht. Mit F2 können Sie den Dialog Haushaltsnahe Dienstleistungen aufrufen, um dort einen HNDL-Betrag zur Buchung zu hinterlegen. HNDL = Haushaltsnahe Dienstleistungen nach §35a EStG, vgl. Springer Gabler Verlag (Herausgeber), Gabler Wirtschaftslexikon, Stichwort: haushaltsnahe Dienstleistungen, online http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Archiv/84462/haushaltsnahe-dienstleistungen-v11.html im Internet.
MwSt	Mehrwertsteuerbetrag Anzeige der berechneten Mehrwertsteuer.
Brutto	Bruttowert der Kontierungszeile Mit der Funktionstaste F8 auf dem Betrag-Feld kann man zwischen Brutto- und Netto-Eingabe in der aktuellen Buchung wechseln. Bei Eingabe eines Bruttowertes wird anhand des MwSt-Codes der Nettowert automatisch ermittelt. Damit können Rechnungen erfasst werden, deren automatisch berechneter Bruttowert aufgrund Rundungsdifferenzen nicht mit dem Bruttowert des Rechnungsstellers übereinstimmen. Mit der Funktionstaste F5 wird der in der vorherigen Kontierung zuletzt eingegebene Kontierungsbetrag erneut eingetragen. Mit der Funktionstaste F6 wird der eingegebene Bruttobetrag um 16% verringert.<nodisp 2> jetzt 19%? ::?</nodisp> Mit der Funktionstaste F7 wird der eingegebene Bruttobetrag um 7% verringert. Mit der Funktionstaste F9 wird der eingegebene Bruttobetrag um 19% verringert. Mit F2 können Sie den Dialog Haushaltsnahe Dienstleistungen aufrufen, um dort einen HNDL-Betrag zur Buchung zu hinterlegen.
Hinzufügen	Schalter Haben Sie noch keine Kontierung erfasst, öffnen Sie mit dem Schalter Hinzufügen den Kontierungsdialog. Der Schalter wechselt dann seine Funktion in Verwerfen.
Speichern	Schalter Durch Klick auf den Schalter Speichern, ALT + S oder Enter wird die Kontierungszeile gespeichert und im darunterliegenden Fenster aufgelistet. Wenn der Rechnungsbetrag noch nicht vollständig kontiert ist, müssen weitere Kontierungszeilen erfasst werden. Die maximale Anzahl der erfassbaren Buchungen ist durch die maximale Anzahl der Buchungszeilen pro Buchung (Systemeisntellung maxbuline ) beeinflussbar. Der Defaultwert ist 100. Eine Anpassung sollte nur in den Fällen erfolgen, wenn ein Buchungsblock aufgrund komplexer Split-Buchungen extrem lang wird und dieses zu Fehlern beim Speichern der Buchung führt. Höhere Werte von maxbuline können die Performance von buchungsrelevanten Prozessen beeinflussen. Tipp: Die Anzahl der verwendeten Buchungszeilen einer Buchung können Sie per Buchungsjournal oder Listgeneratorabfrage ermitteln.
Kontrollsumme Kontierungen	Anzeige der Summe der Kontierungen mit Netto-, MwSt- und Bruttosumme. Unterhalb dieser Zeile werden die Kontierungen tabellarisch dargestellt.
Vorerfassen	Schalter Die Rechnung kann als vorerfasste Rechnung in die Buchhaltung übernommen werden und kann zu einem späteren Zeitpunkt gebucht werden. Solche Buchungen tragen in der Listenansicht der Dialogbuchhaltung ein graues Ampel-Symbol.
Buchen	Schalter Die Rechnung kann als Eingangsrechnung in die Buchhaltung übernommen werden und dabei direkt gebucht werden. Solche Buchungen tragen in der Listenansicht der Dialogbuchhaltung ein grünes Ampel-Symbol, wenn der Buchungsvorgang erfolgreich war.
Rückgängig	Schalter Schließt die Rechnungserfassung ohne zu Speichern (Abbruch). Alternativ können Sie die ESC-Taste verwenden.

Bemerkungen

• Achten Sie in der FIBU-Buchhaltung generell darauf, dass die Kontenangaben sich immer auf die zu bebuchenden Objekte beziehen
• Beachten Sie, dass bei Debitoren (Rechnungsausgang), das Feld GegKonto dem Konto „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ entspricht.
• Bedenken Sie bei Kreditorgutschriften negative Beträge zu erfassen, da Sie ein Aufwandskonto bebuchen.
• Sie haben die Möglichkeit im GVC 710 einen Skontosatz einzugeben. Dieser wird dann bei der Zahlung im GVC 702 vorgeschlagen.
  Der Skontosatz kann wahlweise frei eingegeben werden oder über das Pull-Down-Menü aus dem Kreditorenstamm ausgewählt werden.
• Über die Systemeinstellung Stammdaten, Vertragsmanagement, MVIHBStandardKatalog wird der Standardkatalog MV-Instandhaltung definiert. Sollte bei einem Mietvertrag keine Instandhaltungsvereinbarung erfasst sein, greift dieser Standard für die Prüfung und entscheidet, ob eine Mieterweiterbelastung zulässig ist.

Beispielbuchung

Es wird der Eingang einer kreditorischen Abschlagsrechnung erfasst. Im Hauptbuchungskreis (FIBU-Objekt 1000) erfolgt die Buchung:

Das Buchungsjournal gibt an, dass die Reinigungskosten und die aufzuteilende Vorsteuer von 19% im Unterobjekt auf den entsprechenden Konten verbucht wurden. Im Nebenbuch wird der betroffene Kreditor genannt und der Rechnungsbetrag inklusive der abgegrenzten 19%-Vorsteuer auf die Habenseite des Kreditorkontos gebucht.

Mit dem GVC 780 (Lastschrift Rückläufer (Debitor)) können Sie sowohl aus der Dialogbuchhaltung, als auch aus dem Modul E-Banking heraus Debitoren-Rücklastschriften buchen.

Mit der Systemeinstellung ErtragDebitorRLastGebuehren im Bereich Buchhaltung Abschnitt GVC780 kann das Ertragskonto für Buchungen mit dem GVC 780 (Debitor-Rücklastschriftgebühren) festgelegt werden.

Mit dem GVC 950 können Sie Abrechnungsergebnisse auf der Soll-Basis buchen.

Dieser Geschäftsvorfall wird für die Bilanzierung in folgenden Schritten durchgeführt:

1. Füllen Sie die Parametermaske im GVC 950 aus.
2. Setzen Sie als Gegenkonto generell ein Durchlaufkonto.
   
3. Führen Sie die gewünschten Buchungen durch.

Falls die zu bebuchenden Sachkonten mit einer Sperre gegen direktes Buchen versehen sind, erhalten Sie entsprechende Hinweise vom Programm. In diesem Fall entfernen Sie für die Buchung die Buchungssperre aus den zu bebuchenden Sachkonten und starten Sie anschließend das Programm erneut. Nun sollte die Buchung erfolgreich durchzuführen sein.

Setzen Sie nach der Buchung wieder die Buchungssperren und starten anschließend das Programm erneut, wenn die Buchungssperren üblicherweise verwendet werden.

Im E/A-Modell gehen Sie wie folgt vor:

1. Füllen Sie die Parametermaske aus.
2. Führen Sie die gewünschten Buchungen durch.
   > Stellen Sie den gewünschten Buchungskreis ein.
   > Wählen Sie den Geschäftsvorfall Standard Kreditorenbuchung
   > Bestätigen Sie die Funktion Neuen Datensatz anlegen (Strg + N).
   > Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.

Mit dem GVC 951 können Sie in bilanzierender Buchhaltung Abrechnungsergebnisse auf der Ist-Basis buchen. Der GVC 951 dient der manuellen Verbuchung von Abrechnungsergebnissen auf der Personenseite. Die Sachkonten müssen separat gebucht werden (GVC 001).

Dieser Geschäftsvorfall wird für die Bilanzierung in folgenden Schritten durchgeführt:

1. Füllen Sie die Parametermaske im GVC 951 aus.
2. Führen Sie die gewünschten Buchungen durch.

Falls die zu bebuchenden Sachkonten mit einer Sperre gegen direktes Buchen versehen sind, erhalten Sie entsprechende Hinweise vom Programm. In diesem Fall entfernen Sie für die Buchung die Buchungssperre aus den zu bebuchenden Sachkonten und starten Sie anschließend das Programm erneut. Nun sollte die Buchung erfolgreich durchzuführen sein. Setzen Sie nach der Buchung wieder die Buchungssperren und starten anschließend das Programm erneut, wenn die Buchungssperren üblicherweise verwendet werden.

Beispiel:

• Person 001. wird auf IST abgerechnet.
• Die Person hatte 1200 € Forderung an BK-Vorauszahlung.
• Tatsächliche Kosten für diese Person 1300 €.
• Tatsächliche Zahlungen der Person sind 900 €.
• Die Abrechnung ergibt 400 € Nachzahlung.

Funktionstastenbelegung GVC 951

Manuelle Verbuchung von Abrechnungsergebnissen auf der Personenseite.

Die Sachkonten müssen separat gebucht werden (GVC 001)!

Funktionstastenbelegung GVC 952

Beispiel:

• Person 001. wird auf IST abgerechnet.
• Person hat einen Saldovortrag von -200€ auf dem BK-VZ Konto
• Abrechnung ergibt 666€ Nachzahlung

Buchungssätze

Manuelle Verbuchung von Abrechnungsergebnissen auf der Personenseite.

Die über die Sollarten eingestellten Sachkonten bzw. über Buchungsschlüssel (BS) angebundene Sachkonten werden auch gebucht (im bilanzierenden Modell).

Funktionstastenbelegung GVC 953

Beispiel:

• Person 001. (steuerpflichtig) wird auf IST abgerechnet.
• Person hat einen Saldovortrag von -200,00 € (netto) auf dem BK-VZ Konto
• Abrechnung ergibt 666,00 € Nachzahlung (netto)

Buchungssätze

Achtung! Nur für bilanzierende Buchhaltungen!

Manuelle Verbuchung von Abrechnungsergebnissen auf der Personenseite.

Die Sachkonten werden automatisch über die in den Sollarten hinterlegten Einstellungen gebucht.

Beispiel:

• Person 001. wird auf Soll abgerechnet.
• Person hatte 1.200 € Forderung an BK-Vorauszahlung
• Tatsächliche Kosten für diese Person 1.300€
• Abrechnung ergibt Nachzahlung von 100€

Nur für bilanzierende Buchhaltungen. Manuelle Verbuchung von Abrechnungsergebnissen auf der Personenseite ohne Bestandsverminderung. Die Sachkonten müssen separat gebucht werden (GVC 001).

Funktionstastenbeschreibung GVC 955

Beispiel:

• Person001. wird auf IST abgerechnet.
• Person hatte 1.200 € Forderung an BK-Vorauszahlung
• Tatsächliche Kosten für diese Person 1.300 €
• Tatsächliche Zahlungen der Person sind 900 €
• Abrechnung ergibt 400 €Nachzahlung

Der GVC 980 kann genutzt werden, um Sachkontobuchungen zu stornieren.
Stornobuchungen und stornierte Buchungen können nicht geändert oder storniert werden.
Stornobuchungen können erneut gebucht werden.

1. Wählen Sie die zu stornierende Buchung.
2. Wählen Sie aus dem Kontextmenü den Befehl Storno.
3. Geben Sie als Parameter den Buchungstext sowie das Wertstellungsdatum ein. Im Idealfall verwenden Sie das gleiche Wertstellungsdatum wie das der zu stornierenden Buchung. Hierdurch betrachten datumsabhängige Auswertungen stornierte Buchung und Stornobuchung zeitgleich.
4. Bestätigen Sie mit OK.

Der GVC 997 RechnungseingangV3 kann genutzt werden, um Rechnungseingangsbuchungen mit V3-Kennung zu bearbeiten. Diese Buchungen treten nur im Rahmen der Migration von Rechungseingängen aus der Classic Version auf. Das erstmalige Ändern solcher Buchungen sprechen Sie ggf.zuerst mit einem Consultant der CREM SOLUTIONS ab. Beim Ändern eines historischen Rechnungseingangs wird i. d. R. der GVC 701 als neuer GVC genutzt. Für neu zu erfassende Rechnungseingänge verwenden Sie bitte direkt den GVC 701!

• Ändern Sie Rechnungseingangsbuchungen mit GVC 997, verlieren Sie daher die GVC-Information über die GVC-Nummer - der Rechnungseingang geht dann in den Pool der Rechnungseingänge über, welche Sie mit Filter auf GVC 701 finden!
• Nach dem Aufruf stellen Sie im Bereich Grunddaten den GVC ein, den die geänderte Rechnungseingangsbuchung annehmen soll. In der Regel ist dies der GVC 701. Sie können jedoch auch auf den GVC 706, 707 oder 709 wechseln.
  Wenn Sie den GVC 997 im Grunddatenfeld GVC nicht wechseln, erhalten Sie die Hinweismeldung: Wechsel zu GVC 97 nicht möglich.
• Um die Änderung abzubrechen, müssen Sie zuerst das Feld GVC leeren und können dann den Dialog schließen.
• Weitere Erläuterungen finden Sie unter den jeweiligen GVCs, auf welche Sie wechseln wollen.

Dieser GVC sollte nur nach Rücksprache mit Ihrem Betreuer angewandt werden! Die Standard Aufteilungsbuchung dient dazu, Buchungen abzubilden, die mit den anderen Buchungen nicht zu abbildbar sind. Bebucht werden kann jedes Konto (z. B. Sachkonto, Personenkonto, Kreditorenkonto).

Das Programm arbeitet keine Buchungsschlüssel und Buchungsstandardregeln ab! Der Buchungsblock muss individuell zeilenorientiert eingegeben werden. Zu beachten ist, dass die Summe der in der FiBu liegenden Sachkonten auf Null aufgehen muss, ansonsten kommt es zu einer Fehlermeldung vom System.

Aus Sicherheitsgründen ist der Aufruf des GVC 999 nur Benutzern mit S-Rechten vorbehalten.

In der Aufteilungsbuchung werden die Buchungszeilen einzeln erfasst. In der Regel müssen Sie daher mindestens zwei Zeilen erfassen.

1. Wählen Sie den Geschäftsvorfall STANDARD AUFTEILUNGSBUCHUNG.
2. Geben Sie die Daten in der Eingabemaske ein.
   Die Funktion INFO ist für eine zukünftige Funktion bestimmt.
3. Über die Funktion BUCHEN lösen Sie die Buchung aus. Alternativ können Sie mit ENTER beim Eingeben der Daten das Buchen auslösen.

Bedeutung der Felder